WikiDer > Объединенный комитет начальников глобального налогового управления

Joint Chiefs of Global Tax Enforcement
Объединенный комитет начальников
Глобальное налоговое право
Joint Chiefs of Global Tax Enforcement.jpg
СокращениеJ5
Формирование2018 (2018)
ТипМежправительственная организация
Членство
Сообщества криминальной разведки из:
 Австралия
 Канада
 Нидерланды
 объединенное Королевство
 Соединенные Штаты
Интернет сайтwww.irs.gov/ J5
Налогообложение
10-процентный штамп о наследстве и правопреемстве.
Аспект фискальная политика

В Объединенный комитет начальников глобального налогового управления (J5) - глобальная совместная оперативная группа, сформированная в середине 2018 года для борьбы с транснациональными налоговыми преступлениями. В его состав входят Налоговое управление Австралии (ATO), Налоговое управление Канады (CRA), Fiscale Inlichtingen- en Opsporingsdienst (FIOD), Налоговая и таможенная служба Ее Величества (HMRC) и Служба внутренних доходов по уголовным расследованиям (IRS-CI), Члены J5 работают вместе, чтобы собирать информацию, делиться разведданными, проводить операции и повышать потенциал сотрудников правоохранительных органов по налоговым преступлениям.[1]

История

По итогам 2016 г. Панамские документы и 2017 Райские бумаги утечки данных, налоговые и правоохранительные органы США, Канады, Австралии, Новой Зеландии, Великобритании и Нидерландов сформировали Оттавскую группу для обмена информацией и координации ответных действий.[2] В 2018 году Оттавская группа была реорганизована в J5, состоящую из сообществ криминальной разведки из Австралии, Канады, Нидерландов, Великобритании и Соединенных Штатов, которые привержены сотрудничеству в борьбе с международными и транснациональными налоговыми преступлениями и деньгами. отмывание. J5 был сформирован в ответ на призыв к действию со стороны Организация экономического сотрудничества и развития (ОЭСР), чтобы страны сделали больше для борьбы с пособниками налоговых преступлений.[3]

Роль и обязанности

Члены убеждены, что офшорные структуры и финансовые инструменты, используемые для совершения налоговых преступлений и отмывания денег, наносят ущерб экономическим, налоговым и социальным интересам их стран.[1][4] Конкретные обязанности включают:

  • Работайте вместе для расследования тех, кто способствует транснациональным налоговым преступлениям и отмыванию денег, и тех, кто от этого получает выгоду
  • Сотрудничайте на международном уровне, чтобы снизить растущую угрозу для налоговых органов, создаваемую криптовалютами и киберпреступностью, и максимально использовать данные и технологии
  • Разработайте общие стратегии для сбора информации и разведданных
  • Стратегии и процедуры для проведения совместных расследований[1]

Кроме того, участники также сотрудничают на международном уровне, чтобы снизить растущую угрозу для налоговых администраций, создаваемую криптовалютами и киберпреступностью, и максимально использовать данные и технологии.

Вехи

5 июня 2019 года лидеры стран-членов J5 встретились в Вашингтоне, округ Колумбия, чтобы отметить годовщину J5 и объявить результаты за первый год ее существования. Среди более чем 50 расследований, связанных с использованием изощренных международных средств уклонения от уплаты налогов, наиболее важное расследование в течение первого года проводилось с участием глобального финансового учреждения и его посредников, которые помогают налогоплательщикам скрывать свои доходы и активы.[5]

13 июля 2020 года организация отметила свой двухлетний юбилей виртуальной встречей, на которой было объявлено, что между агентствами-партнерами J5 произошли обмены сотнями данных, причем за последний год было обменено больше данных, чем за предыдущие 10 лет вместе взятых.[6]

Нынешние члены

Текущие члены J5:

Смотрите также

Рекомендации

  1. ^ а б c «Объединенный комитет начальников глобального налогового управления». IRS. 14 июля 2020. Эта статья включает текст из этого источника, который находится в всеобщее достояние.
  2. ^ «Статья: Объединенный комитет начальников отдела глобального налогового законодательства (J5)». Австралийская комиссия по уголовной разведке. 2 июля 2018.
  3. ^ «IRS-CI присоединяется к международным усилиям по борьбе с налоговыми, криптовалютными и финансовыми преступлениями». Forbes. 2 июля 2018.
  4. ^ «Кто такие« Объединенные начальники глобального налогового управления »?». NGM. Январь 2020.
  5. ^ «Год спустя J5 меняет мир к лучшему» (PDF). IRS. 5 июня 2019.
  6. ^ «J5 размышляет о двухлетнем преследовании глобальных налоговых махинаций» (PDF). IRS. 13 июля 2020.